หากคุณเป็นพนักงานทั่วไปของ U. ที่ใกล้เกษียณอายุคุณได้รับเงินเข้าสู่ระบบประกันสังคมผ่านทางภาษีเงินเดือนหรือภาษีการจ้างงานเองมาหลายทศวรรษแล้ว เป็นไปได้ว่าคุณและนายจ้างของคุณร่วมกันบริจาคเงินมากกว่า 200,000 เหรียญในระบบในนามของคุณเมื่อเวลาผ่านไป หากคุณคิดมูลค่าตามเวลาของเงินในการบริจาคเหล่านี้การมีส่วนร่วมของคุณทั้งหมดในระบบอาจเป็นสองเท่า ตอนนี้ถึงเวลาแล้วที่เราจะหันตารางและตัดสินว่า Social Security Administration (SSA) เป็นหนี้คุณอย่างไร (สำหรับการอ่านข้อมูลพื้นฐานให้ดู บทนำสู่ Social Security .)

รายได้จากการรักษาความปลอดภัยทางสังคมของคุณ

แน่นอนว่าเราทราบข้อเท็จจริงสองข้อคือ: ประกันสังคมไม่ได้รับประกันผลประโยชน์และการเปลี่ยนแปลงบางอย่างจะเป็นสิ่งที่จำเป็นเพื่อให้ระบบสามารถใช้งานได้ในอนาคตในขณะที่หลายล้านคน boomers เกษียณอายุและเริ่มได้รับผลประโยชน์ประกันสังคมของพวกเขา แม้ว่าข้อเท็จจริงเหล่านี้จะเพิ่มความไม่แน่นอน แต่ก็เป็นความจริงที่ว่าคุณภาพการเกษียณอายุของคุณขึ้นอยู่กับการวางแผนของคุณและคุณต้องเริ่มต้นการวางแผนที่ไหนสักแห่ง

จุดเริ่มต้นที่ดีคือหาจำนวนผลประโยชน์ที่จะได้รับเมื่อเกษียณอายุทุกปีที่คุณได้รับเงินสมทบประกันสังคมมีสิทธิตามกฎหมายปัจจุบัน คุณสามารถไปที่สำนักงานประกันสังคมของท้องถิ่นเพื่อรับบันทึกรายได้ประกันสังคมที่เสียภาษีและประมาณการผลประโยชน์ด้านการเกษียณอายุ (แม้ว่าจะไม่คำนึงถึงรายได้ในอนาคตหรือการเปลี่ยนแปลงอื่น ๆ อาจส่งผลต่อการจ่ายเงินรางวัลของคุณ) คุณสามารถค้นหารายชื่อสำนักงานได้ที่นี่

คุณสามารถรอจนกว่าคุณจะตัดสินใจที่จะเริ่มรับผลประโยชน์และให้ SSA คำนวณจำนวนเงินสำหรับคุณ อย่างไรก็ตามนี่ไม่ได้ช่วยให้คุณวางแผนล่วงหน้า และในขณะที่คุณสามารถนับ SSA เพื่อกำหนดสิทธิประโยชน์ได้อย่างถูกต้องคุณสามารถทำข้อผิดพลาดได้

1. คุณสามารถคำนวณสิทธิประโยชน์ของคุณได้โดยใช้ขั้นตอนตามกระบวนการที่อธิบายไว้ในบทความนี้ เมื่อคุณเข้าใจแนวคิดพื้นฐานแล้วจะไม่ยากนัก ข้อดีอย่างหนึ่งในการคำนวณผลประโยชน์ของคุณคือความสามารถในการตัดสินใจและการให้ความสมดุลเช่นว่าคุณสามารถที่จะเกษียณอายุก่อนกำหนดหรือเท่าใดคุณสามารถเพิ่มผลประโยชน์ของคุณได้โดยการทำงานต่อไป (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดู
2. การเกษียณอายุก่อนกำหนด: คุณควรรอนานเท่าไร
3. ) ขั้นตอนที่ 1: ปรับเทียบเป้าหมายของคุณ ความคิดที่สำคัญอย่างหนึ่งของ Social Security คือแรงงานสามารถให้ผลประโยชน์ต่อทุกๆดอลลาร์ที่จ่ายให้กับระบบการเกษียณอายุได้ตราบใดที่ยังคงทำงาน คู่สมรสที่ไม่ได้ทำงานมีสิทธิได้รับครึ่งหนึ่งของผลประโยชน์คู่สมรสของคู่สมรสที่ทำงานดังนั้นแต่ละคนที่มีรายได้พิเศษที่มีรายได้จะมีค่าเท่ากับ 1. 5 เท่าของผลประโยชน์

แนวคิดนี้ฝังอยู่ในขั้นตอนแรกการคำนวณรายได้รายเดือนโดยเฉลี่ยที่จัดทำดัชนีไว้ (AIME)มันเริ่มต้นด้วยคอลัมน์ในคำแถลงการรักษาความปลอดภัยทางสังคมของคุณซึ่งจะแสดงรายได้ที่คุณต้องเสียภาษีเพื่อรายได้ของคุณทุกปี จากนั้นคุณจะคูณรายได้ในแต่ละปีโดยอิงจากดัชนีค่าจ้างเฉลี่ยแห่งชาติ (NWAI) ในปีนั้น นี้มีประสิทธิภาพปรับปีที่ผ่านมาผลงาน 'สำหรับอัตราเงินเฟ้อค่าจ้างทำให้พวกเขามากขึ้นเปรียบได้กับปีที่ผ่านมา

Social Security เผยแพร่ตารางค่าพยากรณ์ปัจจัยค่าแรงรายใหม่ในแต่ละปีโดยอ้างอิงจาก NAWI ปัจจุบัน ตารางที่สำคัญสำหรับการคำนวณผลประโยชน์ของคุณคือตัวเลขที่ตีพิมพ์ในปีที่คุณเปิด 60 ค่าจ้างใด ๆ ที่คุณได้รับหลังจากอายุ 60 ปีสามารถเพิ่มผลประโยชน์ของคุณได้ แต่จะได้รับการกำหนดปัจจัยตาราง NAWI เท่ากับ 1.0000 ซึ่งหมายความว่าไม่ใช่ค่าจ้างใด ๆ ปรับอัตราเงินเฟ้อในอนาคต ตารางในรูปที่ 1 ด้านล่างจาก Social Security Online ช่วยอธิบายการคำนวณ AIME สำหรับคนงานที่เกิดในปีพ. ศ. 2494 ซึ่งวางแผนที่จะเกษียณอายุในปีพ. ศ. 2560 เมื่ออายุ 66 ปีโดยถือว่าพนักงานได้ทำงานมาตั้งแต่ปี พ.ศ. 2520 ถึงปี พ.ศ. 2559

การจัดทำดัชนี

ปี

กรณี B เกิดในปี 1951

รายได้
ตามที่ระบุ	การจัดทำดัชนี
ปัจจัย จัดทำดัชนี	รายได้ 2005	90,000 000 > 1 1631 104, 678
2006	94, 200	1. 1120	104, 749
2007	97, 500	1. 0637	103, 711
2008	102, 000	1. 0398	106, 058
2009	106, 800	1. 0557	112, 750
2010	106, 800	1. 0313	110, 146
2011	106, 800	1. 0000	106, 800
2012	110, 100	1. 0000	110, 100
ที่มา: Social Security Administration	คอลัมน์ 1 แสดงรายได้ประจำปีของพนักงานที่ต้องเสียภาษีเงินเดือนประกันสังคม คอลัมน์ 2 แสดงค่าดัชนีค่าแรงตามที่เผยแพร่ในปี 2017 คอลัมน์ 3 แสดงรายได้ที่ทำดัชนีประจำปี (คอลัมน์ 1 คอลัมน์ X 2) โปรดสังเกตว่าปัจจัยดัชนีจะกลายเป็น 1.0000 ในปี 2011 ซึ่งเป็นปีที่ผู้ปฏิบัติงานอายุ 60 ปีและยังคงเป็น 1.0000 ในระหว่างปี 2012 จะไม่มีการเปลี่ยนแปลงใด ๆ สำหรับรายได้ที่ต้องเสียภาษีในอนาคต ดังนั้นถ้าคุณวางแผนที่จะทำงานต่อหลังจากอายุ 60 ปีคุณจะต้องประมาณการรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในคอลัมน์ 1 และใช้ 1 0000 ในคอลัมน์ที่ 2 สำหรับปีอนาคตทั้งหมด	รูปที่ 1 แสดงเฉพาะส่วนของรายได้ของพนักงาน (2005-2012) จากประวัติการทำงานซึ่งยาวนานถึง 40 ปี SSA ดำเนินการคำนวณที่คล้ายคลึงกันในทุกปีที่ผ่านมาซึ่งจ่ายเงินสมทบใด ๆ ใช้ค่าเฉลี่ยของรายได้ที่จัดทำดัชนีทั้งหมดจาก 35 ปีที่มีรายได้สูงสุด (จากคอลัมน์ที่ 3 ด้านบน) ในการทำเช่นนี้ให้เพิ่มขึ้นสูงสุด 35 ปีและหารด้วย 35 หรือเพื่อให้ได้รับจำนวนเงินรายเดือนรวมกันและหารด้วย 420 (35 ปี x 12 เดือน) เพื่อไปถึง AIME ของคุณ ในกรณีนี้ 35 ปีที่มีรายได้สูงสุดก่อนหน้านี้เพิ่มขึ้นเป็น 3, 714, 380 ดังนั้น AIME จะคำนวณเป็น 8,843 บาทขั้นตอนที่ 2: เบนด์ประโยชน์ของคุณ	ขั้นตอนต่อไปคือการแปลง AIME เป็นจำนวนเงินประกันหลัก (PIA) โดยเรียกใช้ผ่านการคำนวณที่เรียกว่า "จุดหักเห" ประกันสังคมได้รับการออกแบบให้เป็นระบบประกันสังคมแบบก้าวหน้าซึ่งหมายความว่าค่าจ้างรายเดือนจะจ่ายแทนค่าจ้างรายเดือนเฉลี่ยสำหรับแรงงานที่มีรายได้น้อยกว่าแรงงานที่มีรายได้สูงจุดดัดนี้ใช้เอียงแบบเอียงนี้กับ AIME ของพนักงานแต่ละคน

มีจุดหักเหสองจุดและมีการปรับอัตราเงินเฟ้อทุกปี จุดหักเหที่เกี่ยวข้องสำหรับแต่ละคนคือสิ่งที่ตีพิมพ์ในปีที่ลูกจ้างคนแรกได้รับสิทธิประโยชน์ (อายุ 62 ปี) การคำนวณด้านล่างถือว่าผู้ปฏิบัติงานมี AIME 8,843 เหรียญและมีสิทธิ์ได้รับการเกษียณอายุในปี 2017 สำหรับคนงานที่มีรายได้น้อยกว่าที่ระบุไว้ Social Security Online เป็นแหล่งข้อมูลที่ดีในการพิจารณา AIME ของคุณ

จุดหักเห 1 จุด

จุดหักเหที่ 2

จุดหักเหเหนือจุดที่ 2

จุดหักเห

$ 791

$ 4, 768	-	AIME ขึ้นอยู่กับจุดหักเห
$ 791	$ 3, 977	$ 0	ตัวคูณคงที่
90%	32%	15%	ระดับ PIA
$ 791 x 90 = 711 เหรียญ 90	$ 3, 977 x 32 = 1272 ดอลลาร์ 64	$ 4, 075 x 15 = 611 เหรียญ 25	PIA
9 (791) +. 32 (4768 - 791) +. รูปที่ 2: * ตัวคูณเหล่านี้ - 90%, 32% และ 15% - กำหนดโดยกฎหมายและไม่เปลี่ยนแปลงทุกปี จุดดัดคือการจัดทำดัชนีอัตราเงินเฟ้อ แต่เป็นเพียงช่วงอายุ 62 ปี PIA ถูกล็อคอย่างมีประสิทธิภาพเมื่ออายุ 62 ปี	ที่มา: สำนักงานประกันสังคม ดูจุดโค้งล่าสุดที่ www socialsecurity gov / OACT / COLA / piaformula HTML	ขั้นตอนที่ 3: การปรับ PIA	ในตัวอย่างข้างต้นผลประโยชน์ของพนักงานยังเพิ่มขึ้นตามการปรับค่าใช้จ่าย COLA สำหรับ 2013-2016 COLAs เหล่านี้คือ 1. 5%, 1. 7% 0. 0% และ 0. 3% ตามลำดับ ผลที่เกิดขึ้น PIA คือ
$ 2, 687. 30.	PIA กำหนดสิทธิประโยชน์ประกันสังคมรายเดือนที่จะได้รับในปีแรกของผลประโยชน์โดยคนงานที่เริ่มได้รับผลประโยชน์ในอายุเกษียณเต็มที่ (หรือปกติ) อายุเกษียณเต็มรูปแบบคือ 66 สำหรับบุคคลที่เกิดระหว่างปีพ. ศ. 2486 และ 2497 มันเพิ่มขึ้นสองเดือนต่อปีสำหรับผู้ที่เกิดหลังจาก 1954 และกลายเป็น 67 สำหรับผู้ที่เกิดในปี 1960 และหลังจากนั้น คู่สมรสที่มีคุณสมบัติได้รับผลประโยชน์ในบันทึกของพนักงานจะได้รับครึ่งหนึ่งของ PIA ของพนักงานโดยสมมติว่าเขาหรือเธอจะเริ่มได้รับผลประโยชน์เมื่อครบอายุครบเกษียณ
แต่แล้วคนงานที่เลือกที่จะเริ่มได้รับผลประโยชน์ก่อนที่จะครบอายุเกษียณ? ลองมาดูกรณีของคนที่เกิดในปีพศ. 1955 เกษียณในปีพ. ศ. 2560 เมื่ออายุ 62 ปี (อายุเกษียณปกติ 66 ปี 2 เดือน) ผลประโยชน์จะลดลง 5/9 ของหนึ่งเปอร์เซ็นต์ในแต่ละเดือนก่อนวัยเกษียณตามปกติไม่เกิน 36 เดือน หากจำนวนเดือนเกินกว่า 36 ปีผลประโยชน์จะลดลง 5/12 ต่อหนึ่งเปอร์เซ็นต์ต่อเดือน ในกรณีนี้ผลประโยชน์รายเดือนของ $ 1, 796 10 จะลดลงถึง $ 1, 436. 00 ต่อเดือน
มีสี่วิธีที่ผลประโยชน์เริ่มต้นสามารถเพิ่มขึ้นหรือลดลงอย่างถาวรจาก PIA ที่คำนวณได้เมื่ออายุ 62:

สิทธิประโยชน์เริ่มต้นในช่วงต้น

ผลประโยชน์อาจเริ่มต้นทันทีที่อายุ 62 แต่จะลดลงอย่างถาวรทุกเดือนระหว่างการเริ่มมีผลประโยชน์และอายุเกษียณเต็มรูปแบบ สำหรับรายละเอียดเกี่ยวกับการลดลงโปรดดูที่ สิทธิประโยชน์การเกษียณอายุของ SSA ตามปีเกิด

การล่าช้าผลประโยชน์เกินกว่าอายุเกษียณเต็มรูปแบบ

เครดิตการเกษียณอายุที่ล่าช้าสามารถเพิ่มผลประโยชน์ได้อย่างถาวรและจะได้รับรางวัลทุกเดือนระหว่างอายุเกษียณเต็มรูปแบบและการได้รับผลประโยชน์ในภายหลังรายละเอียดสามารถพบได้ในสิ่งตีพิมพ์ของ SSA เรื่อง "Delayed Retirement Credits"

• เริ่มต้นและทำงานต่อไป หากคุณเริ่มต้นผลประโยชน์ก่อนครบเกษียณอายุและทำงานต่อ SSA อาจหักส่วนของผลประโยชน์ของคุณที่เกินเกณฑ์ รายละเอียดสามารถพบได้ในสิ่งตีพิมพ์ของ SSA "คุณสามารถทำงานและได้รับการประกันสังคมพร้อมกันได้" อย่างไรก็ตามการหักเงินดังกล่าวจะไม่มีผลถาวร เมื่อคุณครบอายุเกษียณ SSA จะคำนวณผลประโยชน์และเครดิตของคุณกลับเป็นการหักเงินใด ๆ การทำงานต่อเนื่องระยะเวลา แม้ว่าคุณจะไม่ได้รับผลประโยชน์ในช่วงต้น แต่คุณสามารถเพิ่มผลประโยชน์ของคุณได้โดยทำงานต่อไปได้ทุกอายุ ปีใดที่รายได้ที่ทำดัชนีของคุณสูงกว่าหนึ่งใน 35 ปีที่ผ่านมาของคุณจะช่วยเพิ่มผลประโยชน์ของคุณ อย่างไรก็ตามหลังจากอายุ 60 ปีคุณจะไม่ได้รับการจัดทำดัชนีค่าจ้างและหลังจากอายุ 62 ปีคุณจะไม่ได้รับการกำหนดอัตราเงินเฟ้อแบบเบี่ยงเบน (สำหรับข้อมูลเชิงลึกเพิ่มเติมโปรดดู ยืดอายุการออมของคุณด้วยการทำงานเป็น 70 ปี
• ของคุณ) ประเด็นทั้งสี่เกี่ยวข้องกับ
• การเริ่มต้น สิทธิประโยชน์ประกันสังคม โปรดจำไว้ว่าเมื่อผลประโยชน์ของคุณเริ่มต้นขึ้นแล้วพวกเขาจะเพิ่มขึ้นทุกปีสำหรับ COLA หากคุณเริ่มได้รับผลประโยชน์เมื่ออายุ 66 ปี PIA ของคุณ (อายุ 62 ปี) จะเพิ่มขึ้นโดยอัตโนมัติเมื่อเทียบกับปีการศึกษาที่ผ่านมาที่อายุ 63 ถึง 66 ปี
• ดังนั้นการคำนวณนี้เป็นวิธีที่ดี? ถ้าคุณอยู่ในช่วงปลายยุค 50 และใกล้เกษียณอายุคุณสามารถสร้างรูปแบบที่เป็นประโยชน์ต่อผลประโยชน์ในอนาคตของคุณได้ ทำงานอย่างมีประสิทธิภาพที่สุดในสเปรดชีต Microsoft Excel ดังต่อไปนี้ การใช้คำชี้แจงเกี่ยวกับการรักษาความปลอดภัยทางสังคมฉบับล่าสุดรายการในคอลัมน์สเปรดชีตคอลัมน์ A ปีที่เก็บภาษีประกันสังคมของคุณต้องเสียภาษีทุกปี

รายชื่อในคอลัมน์ B ที่มีการเผยแพร่ข้อมูลล่าสุดของ NAWI ตามปีที่เผยแพร่โดย SSA คูณคอลัมน์ A และ B และส่งผลลัพธ์ไปที่คอลัมน์ C ระบุในคอลัมน์ D ค่าสูงสุด 35 ค่าในคอลัมน์ C เพิ่มค่าเหล่านี้เข้าด้วยกันและหารผลรวมเป็น 420 (420 เดือนใน 35 ปี) นี่จะใกล้เคียงกับ AIME ของคุณ

ใช้จุดที่โค้งงอล่าสุดที่เผยแพร่เมื่อเร็ว ๆ นี้เพื่อแปลง AIME ของคุณเป็น PIA ตรวจสอบ

คุณสมบัติ Microsoft Excel สำหรับการรู้หนังสือทางการเงิน

• .)
• คุณสามารถเติมค่าสมมุติฐานสำหรับรายได้ที่ต้องเสียภาษีประกันสังคมโดยประมาณในอนาคตในอนาคตจนกว่าคุณจะวางแผนที่จะหยุดทำงาน ให้ใช้ปัจจัยการปรับ NAWI เท่ากับ 1. 0 ในคอลัมน์ B สำหรับทุกปีในอนาคต
• ที่ปรึกษาทางการเงินที่เข้าใจกระบวนการนี้อย่างสมบูรณ์จะเป็นประโยชน์ในการตรวจสอบการคำนวณของคุณและให้คำปรึกษาเกี่ยวกับเวลาที่คุณจะเริ่มต้นประโยชน์ประกันสังคมและประเมินผลประโยชน์ในอนาคตที่คุณคาดหวังได้
• ขั้นตอนด้านล่าง
• การทำความเข้าใจเกี่ยวกับกระบวนการนี้อาจช่วยให้คุณมั่นใจได้มากขึ้นว่าสิทธิประโยชน์ของคุณมีความปลอดภัยโดยไม่คำนึงถึงการดำเนินการในอนาคตใด ๆ ที่สภาคองเกรสดำเนินการเพื่อจัดการกับปัญหาขาดแคลนทางสังคม SSA ได้ลงทุนทรัพยากรอันมหาศาลในระบบบันทึกข้อมูลระบบและซอฟต์แวร์ที่จำเป็นต่อการคำนวณเหล่านี้สำหรับชาวอเมริกันนับล้านอย่างที่คุณเห็นผลประโยชน์ขั้นต่ำจะกลายเป็น "ล็อกอิน" โดยคำนวณจากอายุระหว่าง 60 ถึง 62 ปีดังนั้นเมื่อคุณย้ายเข้าสู่ช่วงอายุดังกล่าวคุณอาจมีความเสี่ยงน้อยกว่าการเปลี่ยนแปลงใด ๆ ที่เกิดขึ้นในอนาคต