a:

นี่เป็นกฎที่บุคคลสามารถม้วนส่วนหนึ่งของยอดเงินคงเหลือตามแผนเกษียณอายุของตนได้มากกว่าที่จะหมุนเวียนยอดดุลทั้งหมด ตามหลักเกณฑ์หากแต่ละรายม้วนมากกว่ายอดเงินในบัญชีเกษียณส่วนหนึ่งส่วนที่เรียกเก็บจะถือว่ารวมจำนวนเงินก่อนหักภาษีก่อน ดังนั้นหากผู้เข้าร่วมประชุมมียอดคงเหลือ 100,000 เหรียญซึ่งเป็นจำนวนเงินหลังหักภาษีและเขาหมุนเวียนเพียง $ 80,000 เป็นจำนวน 80,000 ดอลล่าร์จะมาจากยอดเงินก่อนหักภาษีของเขา หากผู้เข้าร่วมการเลือกตั้งเลือกที่จะหมุนเวียนไปเพียงส่วนหนึ่งส่วนใดส่วนหนึ่งของยอดเงินของเขาผู้รับฝากต้องจ่ายเงินจำนวนที่ได้รับเลือกให้ส่งตรงไปยังผู้รับฝากทรัพย์สินของ IRA หรือวางแผนที่จะให้บุคคลที่ได้รับเลือกให้โอนเงินจำนวนนั้น สำหรับจำนวนเงินที่ผู้เข้าร่วมเลือกที่จะไม่ทบไปแผนนี้จะไม่สามารถกำหนดจำนวนเงินที่ต้องจ่ายให้กับ IRA หรือแผนเกษียณอายุได้

สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดู IRS Publication 575

คำถามนี้ได้รับคำตอบโดย Denise Appleby (ติดต่อ Denise)