a:

ในช่วงสองปีแรกหลังจากก่อตั้ง SIMRA IRA สินทรัพย์ที่จัดเก็บไว้ใน SIMPLE จะต้องไม่ถูกโอนหรือนำไปใช้กับแผนเกษียณอายุอื่น ระยะเวลาสองปีนี้ที่คุณอ้างถึงในคำถามของคุณจะเริ่มต้นในวันแรกที่นายจ้างฝากเงินเข้าร่วม SIMPLE การแจกจ่ายที่เกิดขึ้นในช่วงระยะเวลาสองปีจะต้องได้รับค่าปรับการกระจายตัวในช่วงต้น 25% หากเจ้าของ SIMPLE IRA อายุต่ำกว่า 59 ปี 5 ในขณะที่มีการแจกจ่าย

อย่างไรก็ตามระยะเวลารอคอยสองปีจะใช้ไม่ได้กับการโอนหรือการหมุนเวียนระหว่างสอง SIMRAs แบบง่าย

พนักงานที่ไม่ได้อยู่กับนายจ้างที่ให้การสนับสนุน SIMPLE อาจฝากทรัพย์สินไว้ใน SIMPLE ที่สถาบันการเงินในปัจจุบันหรือโอนสินทรัพย์หรือนำไปขายต่อที่ SIMPLE ที่สถาบันการเงินแห่งอื่นจนกว่า ระยะเวลารอคอยสองปีสิ้นสุดลง ภายใต้ความต้องการของ SIMPLE นายจ้าง ต้อง อนุญาตให้พนักงานถือครองสินทรัพย์ของตนไว้ที่สถาบันการเงินแห่งอื่น

การจัดตั้ง SIMRA IRA สำหรับพนักงานสถาบันการเงินส่วนใหญ่จะกำหนดให้เจ้าของ SIMPLE IRA (พนักงาน) ทำข้อตกลงในการยอมรับ SIMPLE IRA ของตนและจะต้องมีสำเนา Form 5304 -IMIM หรือแบบฟอร์ม 5305-SIMPLE ที่นายจ้างกรอกเพื่อสร้าง SIMPLE IRA เมื่อสร้างบัญชีใหม่การโอนอาจเกิดขึ้นได้

หลังจากระยะเวลาสองปีพนักงานอาจย้ายทรัพย์สินใน SIMPLE ไปยังแผนเกษียณอายุอื่นที่มีสิทธิ์โดยการโอนย้ายแบบโรลโอเวอร์ (รวมถึงการโยกย้ายโดยตรง) หรือการแปลง Roth

หากต้องการเรียนรู้เพิ่มเติมโปรดดูที่ การสอนแบบง่าย , การเคลื่อนย้ายสินทรัพย์แผนของคุณ? และ การหมุนเวียนทรัพย์สินหลังหักภาษีอาจเปลี่ยนภูมิทัศน์ของ IRA

คำถามนี้ได้รับคำตอบโดย Denise Appleby
(ติดต่อ Denise)