การสร้างความไว้วางใจเป็นกลยุทธ์การวางแผนด้านอสังหาริมทรัพย์โดยทั่วไป มีหลายประเภทของการลงทุนที่มีความหลากหลายของวัตถุประสงค์ หนึ่งในเหตุผลที่สำคัญที่สุดในการสร้างความไว้วางใจคือการปกป้องทรัพย์สินจากภาคทัณฑ์ซึ่งอาจมีต้นทุนจาก 5% ถึง 7% ของที่ดินของคุณ เหตุผลอื่น ๆ ในการสร้างความไว้วางใจ: ลดภาษีอสังหาริมทรัพย์และของขวัญแจกจ่ายทรัพย์สินให้กับทายาทมากขึ้นประหยัดและมีประสิทธิภาพและป้องกันทรัพย์สินจากเจ้าหนี้และคดีได้ดีขึ้น

การตั้งชื่อผู้ได้รับผลประโยชน์จาก IRA ให้ไว้ใจอาจมีผลกระทบที่ไม่ได้ตั้งใจ โดยทั่วไปเงินในแผน IRA, 401 (k), 403 (ข) หรือบัญชีเกษียณอื่น ๆ จะไม่ได้รับการคุ้มครองตามปกติโดยปกติ IRA จะถูกโอนไปยังผู้รับประโยชน์ตามที่กำหนดโดยแบบฟอร์มการรับผลประโยชน์ที่กรอกโดยเจ้าของบัญชี

ดังนั้นเพื่อที่จะส่ง IRA ไปไว้วางใจผู้ถือบัญชีต้องตั้งชื่อความไว้วางใจเป็นผู้รับประโยชน์ (สำหรับการอ่านที่เกี่ยวข้องโปรดดูที่: 5 ข้อผิดพลาดทั่วไปในการสร้างกองทุนทรัสต์สำหรับบุตรหลานของคุณ )

ประเด็นปัญหาขั้นพื้นฐาน

มีทั้งผลบวกและลบในการถ่ายโอน IRA ไปสู่ความไว้วางใจ การตั้งชื่อความไว้วางใจในฐานะผู้รับประโยชน์ของ IRA สามารถควบคุมได้ว่าเป็นการกระจายความมั่งคั่งและอาจปกป้องผู้ได้รับผลประโยชน์ เหตุผลในการตั้งชื่อความน่าเชื่อถือในฐานะผู้รับประโยชน์:

1. คุณอยู่ในการแต่งงานครั้งที่สองกับเด็กจากการแต่งงานก่อนหน้านี้

2 คุณต้องการปกป้องลูกน้อย

3 คุณต้องการสร้างการควบคุมการเพิกถอนเพื่อปกป้องผู้ใช้ที่เสียค่าใช้จ่ายจากการใช้สินทรัพย์อย่างไม่เหมาะสม

4 เพื่อป้องกันบัญชีจากเจ้าหนี้ที่มีศักยภาพ

5 การดูแลผู้รับประโยชน์ตามความต้องการพิเศษ

6 ในอนาคตเพื่อปกป้องบัญชีในกรณีที่ผู้รับประโยชน์มีส่วนร่วมในการหย่าร้างในอนาคต (999) การวางแผนด้านอสังหาริมทรัพย์เป็นไปในรูปแบบดิจิตอล: เริ่มต้นใช้งานได้อย่างไร

) รู้เรื่องเชิงลบของการโอน แม้ว่าจะมีประโยชน์ในการตั้งชื่อผู้เชื่อถือในฐานะผู้รับประโยชน์ของ IRA อาจมี เป็นภาษีเชิงลบและผลกระทบอื่น ๆ ต่อการตัดสินใจนี้ ความน่าเชื่อถือมีราคาแพงในการติดตั้ง หากลูกค้าต้องการอนุญาตให้ทายาทขยายการแจกแจง IRA ในช่วงเวลาที่ยาวขึ้นเพื่อลดภาษีความไว้วางใจจะต้องได้รับการจัดโครงสร้างด้วยความตั้งใจดังกล่าว ที่ปรึกษาจะต้องเข้าใจว่าถ้าการให้ความไว้วางใจไม่ถูกต้องอาจมีผลกระทบทางภาษีที่ไม่ได้ตั้งใจ

ที่ปรึกษาควรศึกษาปัญหาและปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านการวางแผนอสังหาริมทรัพย์เมื่อจำเป็น มีสองประเภทของ trusts ที่จะเข้าใจเมื่อตั้งชื่อผู้รับประโยชน์ IRA; ความไว้วางใจหรือความไว้วางใจสะสม ความไว้วางใจของสายการบินมีผู้รับประโยชน์หลักเพียงรายเดียวและต้องถอนการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) เป็นประจำทุกปี จากนั้นการกระจายจะถูกส่งไปยังผู้รับประโยชน์ของความไว้วางใจปริมาณการกระจายจะคำนวณตามอายุขัยของผู้รับประโยชน์

ความไว้วางใจสะสมรวมถึงทรัสต์อื่น ๆ ทั้งหมดยกเว้นความเชื่อถือในสายการผลิต ผู้ดูแลความไว้วางใจสะสมจะได้รับอนุญาตให้ระงับการให้ความไว้วางใจและไม่ได้บังคับให้ต้องถอนการถอนเงินจาก IRA ทันที การรักษาทรัพย์สินไว้ในทรัสต์ที่สะสมไว้มีข้อดีและข้อเสีย สิ่งที่ดีคือความไว้วางใจยังคงปกป้องทรัพย์สินและอาจจะสามารถลดภาษีได้ ในทางกลับกันสินทรัพย์อาจต้องเสียภาษีในอัตราที่สูงกว่าอัตราภาษีที่ต่ำกว่าของแต่ละบุคคล ภาวะแทรกซ้อนที่อาจเกิดขึ้นนี้ชี้ให้เห็นถึงความสำคัญของการแนะนำให้ลูกค้าปรึกษาทนายความด้านการวางแผนอสังหาริมทรัพย์

บรรทัดล่าง

IRA แบบดั้งเดิมถูกสร้างขึ้นครั้งแรกสำหรับแต่ละบุคคลเพื่อช่วยในการเกษียณอายุในบัญชีที่เสียภาษีและใช้จ่ายเงินเพื่อการเกษียณอายุของตนเอง - มีบทบัญญัติที่จะหลีกเลี่ยงผลประโยชน์ที่ได้รับจากภาษีอันยาวนาน อย่างไม่มีกำหนด นั่นคือเหตุผลที่มีการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น โชคดีสำหรับการวางแผนอสังหาริมทรัพย์ IRA สืบทอดประโยชน์โดยวาดออกตามอายุขัยของทายาท เนื่องจากความไว้วางใจไม่ได้เป็นบุคคลธรรมดา แต่เป็นนิติบุคคลความไว้วางใจโครงสร้างที่ไม่ถูกต้องซึ่งมีชื่อว่า IRA beneficiary มีศักยภาพที่จะสูญเสียประโยชน์จากการยืดอายุผลประโยชน์ที่เกิดขึ้นจากการตายของเจ้าของเดิม การตัดสินใจวางแผนที่ดินที่ซับซ้อนว่าควรตั้งชื่อว่าผู้ที่ได้รับความไว้วางใจจาก IRA หรือไม่ควรได้รับการประเมินและหารือกับทนายความด้านการวางแผนอสังหาริมทรัพย์ที่มีประสบการณ์ (สำหรับการอ่านที่เกี่ยวข้องโปรดดูที่:

วิธีบอกให้คุณทราบหากคุณต้องการทนายความวางแผนด้านอสังหาริมทรัพย์

)