a:

สำหรับการชำระเงินเป็นงวดอย่างสม่ำเสมอ (SEPP) การแจกแจงจะเกิดขึ้นจาก IRA ของคุณหลังจากที่คุณวางเมาส์ไว้ในสินทรัพย์ (SEPP จะได้รับอนุญาตจากแผนการที่มีคุณสมบัติตามที่ผู้เข้าร่วมได้แยกออกจากบริการ) ซึ่งปัจจุบันนี้ไม่ได้ใช้กับคุณในขณะนี้) ไม่มีข้อกำหนดในการหัก ณ ที่จ่ายสำหรับการแจกจ่ายเหล่านี้หรือของ IRA อื่น ๆ อย่างไรก็ตามหากคุณไม่สามารถทำการเลือกตั้งหัก ณ ที่จ่ายรวมถึงการเลือกตั้งที่ไม่มีการหัก ณ ที่จ่ายผู้รับฝาก IRA ของคุณจะต้องหักภาษีเงินคลังของรัฐบาลอย่างน้อย 10% ของค่าจัดจำหน่ายของคุณ จำนวนเงินที่จ่ายสำหรับปีจะถือเป็นรายได้ปกติและต้องเสียภาษีเงินได้ของคุณ

ข้อควรระวัง: การเสียภาษีโดยประมาณที่อาจส่งผลให้เกิดบทลงโทษของ IRS หากคุณเลือกที่จะไม่หัก ณ ที่จ่ายจากการจัดจำหน่าย IRA ของคุณโปรดตรวจสอบกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของคุณเพื่อให้แน่ใจว่าคุณมีคุณสมบัติตามข้อกำหนดการชำระเงินโดยประมาณ (ถ้ามี) จากแหล่งอื่น ๆ

ภายใต้โครงการ SEPP คุณจะต้องแจกจ่ายเป็นจำนวนคงที่ในแต่ละปี ตราบเท่าที่คุณแจกจ่ายจำนวนเงินที่ต้องการทั้งหมดภายในสิ้นปีคุณอาจใช้จำนวนนี้กับความถี่ใด ๆ : รายเดือนรายไตรมาสหรือรายปี
ในโครงการ SEPP คุณสามารถเลือกวิธีการหนึ่งในสามวิธีในการคำนวณจำนวนการกระจายรายปีของคุณ ได้แก่ ค่าตัดจำหน่ายค่างวดหรืออายุขัยเฉลี่ย แต่ละวิธีให้ผลลัพธ์ที่แตกต่างกันและวิธีการคาดหวังในชีวิตให้น้อยที่สุด เมื่อคุณพิจารณาจำนวนนี้แล้วคุณต้องดำเนินการแจกจ่ายเป็นเวลา 5 ปีหรือจนกว่าจะถึงอายุ 59 ½แล้วแต่เวลาใดจะยาวขึ้น

ผู้ดูแล IRA ส่วนใหญ่จะช่วยคุณในการคำนวณ หรือคุณสามารถคำนวณจำนวนด้วยตัวคุณเองโดยใช้เครื่องคิดเลขได้ที่ www 72t สุทธิ. เว็บไซต์นี้มีเครื่องคิดเลขแบบปกติซึ่งคุณใช้ยอดเงินในบัญชีที่ตั้งไว้ก่อนเพื่อพิจารณาจำนวนการแจกจ่ายประจำปีและเครื่องคิดเลขแบบย้อนกลับที่คุณกำหนดยอดคงเหลือที่คุณต้องการเพื่อให้ได้จำนวนการแจกจ่ายที่คุณต้องการ

หากคุณพบว่ายอดคงเหลือในบัญชีของคุณจะให้การกระจายเกินกว่าจำนวนที่คุณต้องการคุณสามารถสร้าง IRA แยกต่างหากเพื่อเก็บเงินเพิ่มซึ่งจะทำให้คุณมียอดเงินต่ำลง บัญชีแรกของคุณซึ่งคุณสามารถใช้จำนวนเงินที่ต้องชำระเป็นรายปีได้IRA IRA ที่แยกต่างหากนี้จำเป็นเนื่องจากในระหว่างระยะเวลาที่คุณต้องชำระ SEPP ต่อคุณไม่สามารถเพิ่มเนื้อหาอื่นหรือใช้การแจกจ่ายอื่น ๆ ได้ การรักษา IRA ที่แยกจากกันจะช่วยให้คุณสามารถทำผลงาน IRA ประจำปีและการโอนและการโอนย้ายที่สมบูรณ์ได้

สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดอ่านคำถามที่พบบ่อยที่เว็บไซต์ IRS และบทความ Investopedia "หลักเกณฑ์เกี่ยวกับการชำระเงินเป็นระยะอย่างเท่าเทียมกัน"

เนื่องจากลักษณะที่ซับซ้อนของการคำนวณเหล่านี้เราขอแนะนำให้คุณปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อให้แน่ใจว่า ว่าการชำระเงิน / การกระจาย SEPP ของคุณเป็นไปตามข้อกำหนดทางกฎหมาย

ดูส่วนแรกของคำถามนี้ซึ่งจะอธิบายถึงผลกระทบทางภาษีของการแจกแจงจากแผนที่มีคุณสมบัติเหมาะสมตามคำสั่งซื้อภายในประเทศที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

คำถามนี้ได้รับคำตอบโดย Denise Appleby

(
ติดต่อ Denise )