a:

อัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนหรือที่เรียกว่าอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง (Weighted Weight Ratio) วัดความแข็งแกร่งทางการเงินของธนาคารโดยใช้เงินทุนและสินทรัพย์ โดยทั่วไปธนาคารที่มีอัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนสูงจะถือว่าปลอดภัยและมีแนวโน้มที่จะปฏิบัติตามข้อกำหนดทางการเงิน

อัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนคำนวณโดยการหารทุนของธนาคารโดยใช้สินทรัพย์ที่มีความเสี่ยง เงินทุนที่ใช้ในการคำนวณอัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนแบ่งออกเป็นสองชั้น เงินกองทุนชั้นที่หนึ่งหรือเงินทุนหลักประกอบด้วยทุนจดทะเบียนหุ้นสามัญสินทรัพย์ไม่มีตัวตนและเงินสำรองที่ได้รับการตรวจสอบแล้ว เงินทุนชั้นหนึ่งใช้เพื่อดูดซับความสูญเสียและไม่จำเป็นต้องให้ธนาคารหยุดดำเนินการ

เงินกองทุนขั้นที่สองประกอบด้วยกำไรสะสมที่ยังไม่ได้ตรวจสอบสำรองที่ยังไม่ได้ตรวจสอบและสำรองค่าสินไหมทดแทนทั่วไป ทุนนี้จะดูดซับความสูญเสียในกรณีที่ บริษัท คดเคี้ยวหรือเลิกกิจการ ทั้งสองชั้นทุนจะรวมกันและหารด้วยสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยงเพื่อคำนวณอัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนของธนาคาร สินทรัพย์ที่มีความเสี่ยงคำนวณจากการพิจารณาสินเชื่อของธนาคารการประเมินความเสี่ยงและการให้น้ำหนัก

อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงมีอัตราส่วนของเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงน้อยที่สุด 8% ภายใต้ Basel II และ 10.5 ตาม Basel III อัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนสูงกว่าข้อกำหนดขั้นต่ำตาม Basel II และ Basel III

ตัวอย่างเช่นสมมติว่าธนาคาร ABC มีทุนจดทะเบียน 10 ล้านเหรียญและทุนจดทะเบียน $ 5 ล้านเหรียญ มีเงินให้สินเชื่อที่ได้รับการถ่วงน้ำหนักและคำนวณเป็น 50 ล้านเหรียญ อัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนของธนาคาร ABC คือ 30% (($ 10 ล้าน + $ 5 ล้าน) / $ 50 ล้าน) ดังนั้นธนาคารแห่งนี้จึงมีอัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนสูงและถือว่าปลอดภัยกว่า ธนาคารเอบีซีมีโอกาสน้อยที่จะกลายเป็นหนี้สินล้นพ้นตัวหากเกิดความสูญเสียที่ไม่คาดคิดเกิดขึ้น