a:

คนที่ทำธุรกิจอิสระให้เปิด IRA SIMPLE เพื่อช่วยในการเกษียณ Simple IRA เป็นแผนกระตุ้นการออมเพื่อการออมเพื่อการอุปโภคของพนักงานดังนั้นข้อเสียเปรียบหลัก ๆ คือต้องมีส่วนร่วมกับพนักงานทุกคนในอนาคต (หรือปัจจุบัน) ที่บุคคลนั้นอาจมี - ทั้งจำนวนเงินคงที่ต่อปี 2% ของการจ่ายเงินหรือการจับคู่ 3% บริจาค - IRA เจ้าของคนเดียวคือ IRS ถือว่าเป็นทั้งนายจ้างและลูกจ้างและสามารถทำผลงานการจับคู่ในนามของตนเองแก่ IRA ได้

เงินอุดหนุนประจำปีของ SIMPLE IRA ในปี 2014 เพียง 12,000 เหรียญ (บวก $ 2, 500 สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป) ในปี 2014 เทียบกับ 25% ของรายได้ถึง $ 52, 000 สำหรับ Pension IRA ทำงานด้วยตนเอง ข้อเสียอื่น ๆ ก็คือการลงโทษสำหรับการถอนเงินภายในสองปีของการจัดตั้งกองทุนเป็น 25% สำหรับแผน SIMPLE ค่อนข้าง 10% สำหรับการถอนต้นจาก SEP แผน IRA SIMPLE สามารถตั้งค่าได้ตลอดเวลาระหว่าง 1 มกราคมถึง 1 ต.ค. ที่ธนาคารหรือสถาบันการเงินอื่นและต้องจ่ายเงินสมทบภายใน 30 วันนับจากวันสิ้นปีภาษีหากไม่มีพนักงานหรือโดยการจัดเก็บ วันครบกำหนดสำหรับพนักงานถ้ามีอย่างใดอย่างหนึ่งโดยปกติคือวันที่ 15 เมษายน (15 ตุลาคมถ้ามีการต่ออายุ)

อีกทางเลือกหนึ่งสำหรับการจ้างงานตนเองคือแผน 401 (k) ซึ่งจะช่วยให้มีส่วนร่วมจากธุรกิจได้ถึง $ 17,500 (บวก $ 5, 500 สำหรับผู้ที่มีอายุตั้งแต่ 50 ปีขึ้นไป) ในปี 2014 ความแตกต่างหลักในตัวเลือกเหล่านี้คือการมีพนักงานที่เกี่ยวข้องหรือไม่